НДС и налог на прибыль за I полугодие 2022 года: типичные ошибки, проверяем себя.

    

06 ИЮЛЯ 2022 г.

БЛИЦ-СЕМИНАР

НДС и налог на прибыль за I полугодие 2022 года:

типичные ошибки, проверяем себя.

     

Место проведения: г. Пермь, ул. Героев Хасана, 9а, офис 603

Время проведения: с 10.00 до 16.00

Автор и ведущий семинара:

Класс Елена Анатольевна - налоговый консультант, член палаты налоговых консультантов РФ, г. Пермь.

 

Программа семинара:

1.        Налог на прибыль

1.1.     Изменения 2022 года 

  • доходы, не облагаемые налогом;
  • перенос убытков прошлых лет;
  • начисление амортизации по ОС после реконструкции, модернизации (изменения в НК, различия между бухгалтерским и налоговым учетом);
  • учет расходов на НИОКР;
  • учет расходов при лизинге по договорам, заключенным до и после 01.01.2022 (различия между налоговым и бухгалтерским учетом в связи с применением ФСБУ 25/2018)
  • учет курсовых разниц и др.

1.2.     Отдельные вопросы формирования налоговой базы по налогу на прибыль:

  • признание расходов 
  • требования ст.252 НК РФ о документальном подтверждении и обосновании расходов, требования к оформлению документов с учетом ФСБУ 27/2021;
  • учет основных средств: основные различия между налоговым и бухгалтерским учетом в свете перехода на ФСБУ 6/2020

1.3.     Несвоевременное признание доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов, исправление выявленных ошибок. Применение норм ст.54 НК РФ с учетом позиции ВС РФ

2.       НДС

2.1.    Изменения 2022 года 

  • льгота по услугам общепита;
  • уплата налога при реализации товаров, приобретенных у физлиц;
  • нулевая ставка по гостиничным услугам
  • заявительный порядок возмещения НДС

2.2.    Сложные и спорные вопросы: 

  • раздача товаров в рекламных целях;
  • списание имущества с баланса;
  • авансы, полученные в денежной и безденежной форме;
  • авансы, выданные поставщикам и подрядчикам; 
  • вычет в течение 3-х лет – как считать три года; 
  • осуществление облагаемых и необлагаемых операций, учет «входного» НДС, раздельный учет, применение правила 5%

3.       Налог на имущество

3.1.    Разграничение понятий «движимое» и «недвижимое» имущество, актуальная судебная практика и позиция ФНС

3.2.    Изменения на 2022 год, освобождение от представления отчетности в отношении объектов недвижимости, облагаемых по кадастровой стоимости

3.3.    Неотделимые улучшения арендованного имущества

Ответы на вопросы по теме семинара.

 

Стоимость участия –  5 500 рублей

Стоимость вебинара (или) записи –  3 000 рублей

 

Аттестованному бухгалтеру –

сертификат о ежегодном повышении квалификации в объеме 10 часов.

ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНА

 по эл. почте: info@economist.perm.ru

 

 

 

 

ДОСТИГАЕМ УСПЕХА ВМЕСТЕ!

 

Вернуться к списку услуг